区财政局局长  田春明

（2007年12月10日）

主任、各位副主任、各位委员：

    受区人民政府委托，向人大常委会报告2007年财政预算执行情况和2008年财政预算草案，请予审议。

一、2007年预算执行情况

    2007年在区委的正确领导和区人大、区政协的监督指导下，全区财税部门紧紧围绕“率先达小康，建设新邗江”总体目标，坚持科学发展观，以做大财政规模、增强保障能力、创新工作机制、提升管理水平、强化作风建设、构建和谐邗江为重点，切实履行财政职能，积极推进公共财政建设，财政收入持续高速增长，推进了全区经济又好又快发展。

    根据市委、市政府的要求，结合我区经济发展和预算执行情况，并经区第十三届人大常委会第三十一次会议批准，对年初的财政预算进行了调整。2007年，全区预计实现财政收入233388万元，占调整后年度预算的100%，同比增长40%，财政收入预计和预算调整数一致。其中：

地方财政一般预算收入实现108251万元，增长35%；

基金预算收入实现43430万元，增长45.4%；

上划中央收入实现81707万元，增长44.1%。

    地方财政一般预算收入具体项目为：增值税25%部分21700万元，增长46.2%；企业所得税和个人所得税40%部分11039万元，增长36.3%；地方工商税50886万元，增长33%；耕地占用税500万元，下降78%；契税5500万元，增长3.8%；行政性收费7100万元，增长136%；国有资产收益5826万元，增长68%；专项收入3200万元，增长12%；罚没收入2500万元，增长21%。

    2007年，全区预计实现财政支出149077万元（含上级专项拨款、专项补助7538万元），占调整后年度预算的（下同）90.9%，同比增长26.2%。其中:

一般公共服务支出29955万元，占年度预算的97.9%，增长24.5%；

公共安全支出7515万元，占年度预算的100%，增长20.6%；

教育支出22273万元，占年度预算的99.1%，增长20.5%；

科学技术支出2797万元，占年度预算的92.7%，增长21%；

文化体育与传媒支出1307万元，占年度预算的95.9%，增长24.4%；

社会保障和就业支出5078万元，占年度预算的97.3%，增长21%；

医疗卫生支出4125万元，占年度预算的97.8%，增长20.1%；

环境保护支出982万元，占年度预算的100%，增长24%；

城乡社区事务支出5338万元，占年度预算的70.4%，增长22.2%；

农林水事务支出11963万元，占年度预算的89.5%，增长10.5%；

交通运输支出2169万元，占年度预算的100%，增长253.3%；

工业商业金融等事务支出3677万元，占年度预算的64.3%，增长25.9%；

其它支出6824万元，占年度预算的59%，增长37.2%；

政府性基金支出33574万元，占年度预算的93.4%，增长40.5%;

社会保险基金支出11500万元，占年度预算的100%，增长20.2%

    按分税制财政体制计算，2007年全区地方可用财力为139626万元，加上年结转结余16921万元，上级专项拨款、专项补助7538万元，合计可用财力为164080万元，全年支出149077万元，除结转下年使用14985万元，当年财政一般预算结余18万元。

    2007年，为了确保和超额完成全年财政任务，全区各级财税部门深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕工作目标，克难求进，奋力拼搏，财政收入再上新台阶，为促进全区经济和社会又好又快发展做出了积极贡献。

    1、财政收入持续保持快速增长，税收总额实现新突破。财税部门不断推进综合治税，完善税收信息平台，推动税收征管的科学化、精细化，财政收入持续稳定快速增长。2007年全区财政总收入比上年增长40%，一般预算收入比上年增长35%，增速分别超过全区GDP增幅20个百分点和15个百分点。2007年全区税收总额达到172081万元，比上年增长39.8%。其中，国税收入增长45.2%；地税收入增长33%。在税收总额中，上划中央税收81707万元，增长30.6%，省市集中35992万元，增长35.4%，我区对国家、省市的贡献逐年增大。

    2、财政支出突出“三大倾斜”，全区经济社会发展呈现新面貌。按照公共财政的要求，进一步调整和优化支出结构，科学、合理地统筹安排财政资金。财政投入的重点向关注民生方面倾斜。2007年全区财政投入18765万元关注民生，其中：投入9290万元着力支持社会主义新农村建设，确保各项惠农、支农、农业保险等政策落实到位。全区新建农桥43座、农村便民中心20个、新改建农村公路114公里，新增50多个小康村等等；投入6820万元确保各项义务教育政策落实，全区2.3万初中生和2.6万小学生免费上学，对2829名职业中专学生进行助学金补助，加快了教育现代化建设和化解义务教育阶段学校债务进程；投入1115万元全面落实各项社会保障及民政政策，农村低保5600人、城镇低保600人，达到应保尽保，为下岗失业职工中困难群体1600人补贴社会保险；投入1540万元用于农村卫生条件改善和计生家庭补助，全区农村新型合作医疗参保人数达35.6万人，新改建农厕近8000座，计生家庭奖励近2300人；同时支持污染防治和生态建设，实施数字化城市管理，促进和谐人居环境建设。财政投入的重点向基层倾斜。充分发挥财政体制的调节和激励作用，调动各镇街办、开发区发展经济、做大财政“蛋糕”的积极性，形成发展的合力。2005年各镇的财力基数为8621万元，2007年预计各镇结算财力为20793万元，比基数增长141.2%，增加了12172万元。财政投入的重点向税源经济发展领域倾斜。用足用好财政政策，加速财源建设。落实工业“双创”和“三重”政策投入407万元；投入中小企业发展资金475万元；加大技改投入力度，技改配套资金投入1000万元；重视科技发展，促进科技成果转化，对扬州锻压等企业投入财源建设资金和科技资金1810万元；强化名牌品牌战略，投入名牌奖励资金305万元；积极支持现代服务业发展，促进经济增长方式转变；发挥中小企业信用担保中心作用，为中小企业发展构建服务平台；积极为园区、重大工程建设筹集资金，2007年融资近50000万元，加快了经济开发区、北洲功能区、瓜洲片区、杭集工业园和拆迁安置房建设步伐。

    3、财政各项改革稳步推进，财政管理工作实现新跨越。坚持“改革与服务，服务与管理”并重原则，认真落实区人大常委会关于预算执行及财政收支情况的建议和意见，深化部门预算改革，构建“预算编制科学化、预算执行规范化、财政监管绩效化”的公共财政制度体系和运行机制；做好财税库联网准备工作；推行非税收入收缴管理制度改革，制定相应的管理制度和办法，在区直行政事业单位进行了试运行，确保2008年全面实施；对全区机关、企事业单位国有资产进行全面清查，摸清了资产家底；积极推进绩效评价工作；继续深化财政国库集中收付制度改革，扩大财政资金直接支付比例，提高财政资金运行效率；健全政府采购制度，实施了监管机构与集中采购机构真正分离，规范政府采购管理。

    4、财政管理水平不断提高，财政监管取得新成效。一是注重政策研究，财政分析预测能力进一步提高。深入分析财政收入结构，认真研究分析企业所得税“两法合并”、福利企业退税、出口退税以及增值税转型等相关财税政策的调整对我区财政收入的影响。加强企业所得税税源、重点产品国际竞争力等调查，不断提高财政收支预测和综合评价分析能力，促进地方可用财力稳定增长。二是强化会计管理，基础工作进一步提高。加强《会计法》执法检查，强化会计人员后续教育培训，在区直行政事业单位开展财务工作考核，提升了会计人员业务能力。三是狠抓依法理财，财政监管力度不断加大。认真贯彻《江苏省财政监督办法》，加强财政监督，完善行政执法责任制，对财政行政执法内容在区政务网进行公布，逐步实现财政管理的法制化、规范化和科学化。加大了财政资金事前审核、事中监控、事后检查的力度，维护财经秩序，保证了财政资金安全。

    2007年我区财政预算执行情况总体良好，但财政工作仍面临着一系列困难和问题。市区财政体制、出口退税增长和税收构成因素影响了我区可用财力增长幅度；地方可用财力增幅低于财政收入增幅；重点企业对财政收入的支撑作用不够突出；房地产行业对财政收入影响较大，财政收入增长压力增大；区本级财政刚性支出不断加大，关注民生和全面达小康需要财政加大投入，财政平衡面临巨大压力；财政专项资金绩效评价和监督管理仍需进一步加强等等。对此，我们将认真研究分析，提高财政管理服务能力，在今后工作中采取切实有效的措施，着力加以解决。

二、2008年财政预算安排

    根据全区经济工作的总体部署，2008年编制预算和财政工作的总体思路是：认真贯彻党的十七大精神，全面落实科学发展观，加快财政改革步伐，不断完善公共财政体系，努力构建和谐社会，优化收支结构，确保财政收入稳定增长，保障公共事业、重点项目建设的资金需要，有力聚财、高效生财、合理用财、科学理财，为2008年建成全面小康社会提供有力的财力保障。2008年，我区财政收支预算主要安排情况是:

1、财政收入预算安排

    2008年全区财政收入预算初步安排为300600万元，比2007年预算调整数(下同)增长28.8%。其中：税收收入211800万元，增长23.6%；社会保险基金收入14000万元，增长21.7%；非税收入74800万元，增长48%。

2008年地方财政一般预算收入131060万元，比2007年预算调整数(下同)增长21.1%。其中：

增值税25%部分27125万元，增长25%；

企业所得税和个人所得税40%部分13860万元，增长25.6%；

地方工商税63600万元，增长25%；

耕地占用税500万元，与2007年预算调整数持平；

契税4500万元，下降18.2%；

行政性收费8000万元，增长12.7%；

国有资产收益7100万元，增长21.9%；

专项收入3875万元，增长21%；

其它收入2500万元，与2007年预算调整数持平。

2、财政支出预算安排

    根据收入预算，按分税制财政体制测算，全区2008年财力为175093万元，全部安排支出，比2007年同口径预算（下同）增长45.8%。其中：

一般公共服务支出32424万元，增长34.8%;

公共安全支出7136万元，增长29.6%;

教育支出23820万元，增长20.4%;

科学技术支出1795万元，增长39.1%;

文化体育与传媒支出487万元，增长51.2%;

社会保障和就业支出4625万元，增长35%;

医疗卫生支出4607万元，增长50.2%;

环境保护支出767万元，增长46.1%;

城乡社区事务支出2648万元，增长34.8%;

农林水事务支出9196万元，增长36%;

交通运输支出2617万元，增长32.3%;

工业商业金融等事务支出3468万元，增长35.9%;

其它支出14178万元，增长46.6%;

政府性基金支出53325万元，增长92.3%;

社会保险基金支出14000万元，增长21.7%。

三、完善公共财政体系，努力完成2008年预算任务

    今年我国将实施稳健的财政政策和从紧的货币政策，同时国家宏观调控、税收政策、税收结构、各方对财政增支期望以及财政收支平衡等压力不断增加。2008年是我区全面建成小康社会之年，是财政收入三年倍增的关键之年，做好全年的财政工作难度加大、要求更高。我们将按照区委第十届四次全会的总体部署，紧紧围绕“率先建成全面小康社会”的奋斗目标，全面落实科学发展观，积极发挥财政职能，克难求进，抓重点、抓推进、抓落实，确保全年预算任务的圆满完成。

    1、发挥财政职能作用，不断壮大地方可用财力。进一步转变理财观念，正确处理做大收入总量和优化收入结构之间的关系，做大地方可用财力蛋糕。一是培植税源经济，认真落实各项财税优惠政策，推动企业技术进步和科技创新，促进产业升级，重点扶持一批自主创新能力强、拥有自主知识产权、产业发展前景广阔的高新技术企业。用足、用好加快发展服务业的财税优惠政策，进一步促进服务业特别是现代服务业发展。二是依法加强征管，规范税收征管秩序，提高税收征管效率，积极推行精细化管理，促进税收增收。严厉打击各种偷税、漏税、骗税和逃税行为，有效防止税收流失，确保应收尽收。建立和完善与公共财政体制相适应的非税收入征管体系，全面实施非税收入收缴管理制度改革，把所有行政事业性收费、政府性基金、罚没收入、土地出让金等纳入收缴系统，实行规范化、制度化管理。三是创新工作措施，加强各征收部门的密切配合，积极探索征收管理新机制和新方法，通过建立信息互通制度、每季度收入分析例会制度等，确保收入按时均衡入库。

    2、优化支出结构，保障民生需求和社会事业发展。从经济社会发展全局的高度把握财政工作的着力点，围绕2008年全面建成小康社会的奋斗目标，调整和优化支出结构，加大对重点支出项目的保障力度，向关注民生、“三农”、教育、科技和社会事业发展的薄弱环节倾斜，把更多新增财力投向公共服务领域，安排全面达小康建设1000万元，通组公路建设500万元，新型农村合作医疗1100万元等等。不断改善人民群众的生产生活条件，满足人们的公共产品需求，更好地体现财政支出政策效果，提高财政资金使用效益，促进经济社会全面协调可持续发展。

    3、深化财政改革，提高财政服务能力。加强对经济发展形势和相关政策理论的研究分析，及时收集来自综合经济部门、企业和其它方面的信息，加快财税库网络建设，营造全区共同抓收入的良好氛围，构建分行业、分税种、分规模、分区域的收入分析监控机制，提高财政预算执行情况分析的准确性、前瞻性和科学性，为党委、政府决策提供参考依据。完善对镇街办、开发区财政收支考核机制，体现公共财政政策效应。有重点地开展绩效评价试点，逐步建立以绩效评价为核心的支出管理机制。进一步规范部门预算编制，提高预算编制的完整性和科学性。深化国库集中收付制度改革。继续完善政府采购监管制度，建立高效、阳光的政府采购市场，不断提高政府采购工作的规范性和透明度。

    4、规范财政管理，提高依法理财治税水平。进一步细化和完善财政资金使用管理办法，规范财政资金管理。按照打造节约型机关的要求，对财政资金精打细算，规范机关工作人员津补贴标准，对区直部分行政事业单位进行财务公开试点，降低政府运行和管理成本。大力推进内控制度建设，实现财政管理的科学化、精细化。加大《预算法》、《会计法》等财政法规的宣传力度。加强财政监督，对部门收支、各类专项资金、政府采购、非税收入等重点领域，有计划、有组织地开展监督检查，切实把依法行政、依法理财、依法监督贯穿于财政资金分配、使用、管理的全过程，进一步提高财政资金使用效益。在对国有资产现状进行全面清查的基础上，建立健全国有资产管理制度，促进规范管理，实现国有资产保值增值。进一步整合国有资产资源，组建国有资产经营公司，为重大工程项目搭建融资平台。